מחשבון קרן השתלמות – שכיר ועצמאי
צבירה צפויה, הטבות מס, תקרות 2026 וחיסכון במס רווח הון.
התוצאות שלכם
- הפקדה חודשית
- —
- מתוכה מהמעסיק
- —
- סך הפקדות
- —
- חיסכון במס רווח הון
- —
- —
- —
- רווח צפוי
- —
התפתחות הקרן
חשוב לדעת: המחשבון מספק הערכה בלבד, על בסיס הנתונים שהוזנו והנחות כלליות, ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות, ייעוץ מס או הצעה לקבלת אשראי. התוצאה בפועל תלויה בתנאים האישיים, בתנאי הגופים המוסדיים והבנקים ובשינויי חקיקה. לבדיקה מותאמת אישית מומלץ לפנות לבעל רישיון.
קרן השתלמות – החיסכון המשתלם ביותר בישראל
קרן השתלמות נחשבת לאפיק החיסכון הטוב ביותר לטווח בינוני: אצל שכירים המעסיק מפקיד פי שלושה מהעובד, ההפקדות במסגרת התקרה פטורות ממס הכנסה, והרווחים פטורים ממס רווח הון. אצל עצמאים ההפקדה מוכרת כהוצאה ומקטינה את המס.
המחשבון מחשב את הצבירה הצפויה, את חלק המעסיק, ואת החיסכון במס רווח הון לעומת השקעה רגילה (25% מהרווח הריאלי). שימו לב: הפקדת מעסיק מעל התקרה נחשבת הכנסה חייבת במס – זה בא לידי ביטוי במחשבון השכר נטו.
למדריך המלא: קרן השתלמות – כל מה שצריך לדעת.
שאלות נפוצות
מתי אפשר למשוך כסף מקרן השתלמות?
לאחר 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה, או לאחר 3 שנים למטרת השתלמות מקצועית, וכן בגיל פרישה. משיכה מוקדמת חייבת במס.
מהי תקרת ההפקדה הפטורה ב-2026?
לשכיר – הפקדת מעסיק של עד 7.5% משכר של עד 15,712 ₪ בחודש פטורה ממס הכנסה. לעצמאי – הפקדה של עד 20,566 ₪ בשנה פטורה ממס רווח הון, וניכוי של עד 4.5% מהכנסה של עד 293,397 ₪ בשנה.
האם כדאי להשאיר את הקרן גם אחרי 6 שנים?
במקרים רבים כן: הכסף נשאר נזיל, ממשיך לצבור תשואה פטורה ממס רווח הון, ואפשר לקבל הלוואה כנגד הקרן במקום למשוך אותה.
רוצים בדיקה מקצועית ואישית?
המחשבון הוא נקודת התחלה. בפגישה נבחן את הנתונים המלאים שלכם ונבנה תוכנית מותאמת.